財(cái)聯(lián)社10月26日訊（記者高艷云）又是一例監(jiān)管快速處罰的典型案例，從中金公司被立案到行政處罰事先告知書下發(fā)，僅耗時(shí)1個(gè)月。

10月26日，中金公司發(fā)布公告，公司收到證監(jiān)會(huì)行政處罰事先告知書，證監(jiān)會(huì)擬決定對(duì)公司責(zé)令改正，給予警告，沒(méi)收保薦業(yè)務(wù)收入200萬(wàn)元，并處以600萬(wàn)元罰款；對(duì)趙善軍、陳立人給予警告，并分別處以150萬(wàn)元罰款。

合計(jì)來(lái)看，中金公司被“沒(méi)一罰三”，公司及相關(guān)責(zé)任人合計(jì)罰沒(méi)1100萬(wàn)元。

證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，中金公司在為思爾芯科創(chuàng)板IPO提供保薦服務(wù)過(guò)程中未勤勉盡責(zé)，出具的發(fā)行保薦書等文件存在虛假記載。

“沒(méi)一罰三”合計(jì)罰沒(méi)1100萬(wàn)

行政處罰事先告知書顯示，證監(jiān)會(huì)對(duì)案件已調(diào)查完畢，擬依法作出行政處罰。中金公司為思爾芯IPO提供保薦服務(wù)，趙善軍、陳立人為簽字保薦代表人。

經(jīng)查明，中金公司為思爾芯科創(chuàng)板IPO提供保薦服務(wù)，在執(zhí)業(yè)過(guò)程中未勤勉盡責(zé)，出具的《發(fā)行保薦書》等文件存在虛假記載，包括，未審慎核查硬件設(shè)備生產(chǎn)情況、未審慎核查軟件銷售情況、客戶走訪程序執(zhí)行不到位、資金流水核查程序執(zhí)行不到位、未審慎核查關(guān)聯(lián)方借款利息計(jì)提事項(xiàng)。

此外，公告提到，在監(jiān)管部門調(diào)查過(guò)程中，中金公司及相關(guān)人員積極提供資料、配合調(diào)查。

中金公司表示，對(duì)于上述行政處罰事先告知書所認(rèn)定的問(wèn)題及處罰，公司誠(chéng)懇接受處罰，切實(shí)以案為鑒，強(qiáng)化全面整改，堅(jiān)持以投資者為本，不斷強(qiáng)化執(zhí)業(yè)質(zhì)量管控，把好資本市場(chǎng)“入口”關(guān)，夯實(shí)“看門人”責(zé)任，更好服務(wù)資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展。目前公司的經(jīng)營(yíng)情況正常。

IPO撤否后也要被查

從9月25日中金公司被立案，至10月26日公司公告收到行政處罰事先告知書，時(shí)間剛好滿一個(gè)月。

10月11日，中金公司發(fā)布公告，公司收到證監(jiān)會(huì)立案告知書，因公司涉嫌思爾芯首次公開發(fā)行股票保薦業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)，證監(jiān)會(huì)于9月25日決定對(duì)公司立案。

證監(jiān)會(huì)與交易所已先后對(duì)思爾芯涉嫌欺詐發(fā)行行為，進(jìn)行了立案調(diào)查和審理并做出行政處罰。

6月11日，上交所對(duì)思爾芯開出紀(jì)律處分，5年內(nèi)不接受其發(fā)行上市申請(qǐng)文件。經(jīng)查，思爾芯在公告的證券發(fā)行文件中編造重大虛假內(nèi)容，其《招股說(shuō)明書》涉及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在虛假記載，2020年虛增營(yíng)收合計(jì)1536.72萬(wàn)元，占當(dāng)年度營(yíng)收的11.55%，虛增利潤(rùn)總額合計(jì)1246.17萬(wàn)元，占當(dāng)年度利潤(rùn)總額的118.48%。

2月9日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布罰單，證監(jiān)會(huì)對(duì)思爾芯申請(qǐng)科創(chuàng)板首發(fā)上市過(guò)程中欺詐發(fā)行違法行為作出行政處罰。證監(jiān)會(huì)對(duì)思爾芯處以400萬(wàn)元罰款；對(duì)時(shí)任思爾芯董事長(zhǎng)黃學(xué)良，時(shí)任思爾芯首席執(zhí)行官Toshio Nakama分別處以300萬(wàn)元罰款。

2021年8月24日，上交所受理思爾芯首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)，保薦機(jī)構(gòu)為中金公司，會(huì)計(jì)所為立信會(huì)計(jì)所；2022年7月27日，因思爾芯撤回發(fā)行上市申請(qǐng)，上交所決定終止審核。

思爾芯案具有典型性，是監(jiān)管對(duì)撤否項(xiàng)目違規(guī)與否的高度關(guān)注表現(xiàn)。券商投行業(yè)務(wù)質(zhì)量評(píng)價(jià)等均將撤否率列為重要評(píng)價(jià)指標(biāo)。

個(gè)別券商仍存投行內(nèi)控把關(guān)不嚴(yán)等問(wèn)題

近日，證監(jiān)會(huì)通報(bào)證券公司投行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制及廉潔從業(yè)專項(xiàng)檢查情況。

10月18日，證監(jiān)會(huì)發(fā)文稱，今年組織對(duì)部分證券公司投行內(nèi)部控制及廉潔從業(yè)情況開展了現(xiàn)場(chǎng)檢查。從檢查情況看，通過(guò)近年來(lái)持續(xù)從嚴(yán)監(jiān)管，大部分證券公司較為重視投行內(nèi)控基礎(chǔ)制度建設(shè)，由業(yè)務(wù)部門、質(zhì)量控制、內(nèi)核合規(guī)構(gòu)成的“三道防線”內(nèi)控體系運(yùn)行總體有效，項(xiàng)目執(zhí)業(yè)質(zhì)量水平有所提升，但是個(gè)別證券公司仍存在投行內(nèi)控把關(guān)不嚴(yán)等問(wèn)題，一些項(xiàng)目尤其是債券承銷項(xiàng)目盡調(diào)核查工作不到位，沒(méi)有全面落實(shí)勤勉盡責(zé)的要求。

證監(jiān)會(huì)指出，針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，證監(jiān)會(huì)堅(jiān)持“穿透式監(jiān)管、全鏈條問(wèn)責(zé)”和機(jī)構(gòu)、人員“雙罰”的原則，抓住公司高管等“關(guān)鍵少數(shù)”，根據(jù)問(wèn)題的輕重，依法分類采取措施。

對(duì)違規(guī)問(wèn)題多、情節(jié)嚴(yán)重的開源證券、中原證券，證監(jiān)會(huì)采取暫停公司債券承銷業(yè)務(wù)6個(gè)月的行政監(jiān)管措施，要求公司全面整改，切實(shí)吸取教訓(xùn)。

對(duì)11家公司視違規(guī)問(wèn)題情節(jié)輕重，證監(jiān)會(huì)分別采取監(jiān)管談話、責(zé)令改正、出具警示函等行政監(jiān)管措施，要求針對(duì)性解決盡調(diào)、內(nèi)控短板問(wèn)題。

同時(shí)，證監(jiān)會(huì)對(duì)43名直接責(zé)任人員及負(fù)有管理責(zé)任的人員分別采取監(jiān)管談話、責(zé)令改正、出具警示函等行政監(jiān)管措施。人員涵蓋公司主要負(fù)責(zé)人、分管投行業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、質(zhì)控部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及項(xiàng)目組成員，并要求公司對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行內(nèi)部追責(zé)。

證監(jiān)會(huì)表示，下一步，證監(jiān)會(huì)將堅(jiān)決貫徹二十屆三中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)新“國(guó)九條”等資本市場(chǎng)“1+N”文件部署，督促所有行業(yè)機(jī)構(gòu)以案為鑒、以案促改，持續(xù)強(qiáng)化投行業(yè)務(wù)監(jiān)管，及時(shí)評(píng)估監(jiān)管效果并持續(xù)改進(jìn)監(jiān)管工作，推動(dòng)保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)一步提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量，堅(jiān)守廉潔從業(yè)底線，更好發(fā)揮證券公司服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和國(guó)家戰(zhàn)略的功能作用。